应付会计的工作流程 应付会计的工作流程是什么

大家好，今天小编关注到一个比较有意思的话题，就是关于应付会计的工作流程的问题，于是小编就整理了3个相关介绍应付会计的工作流程的解答，让我们一起看看吧。

1. 应付账款年终怎么结账？
2. 环卫会计啥工作流程了，是个新手？
3. 应收应付流水账怎么做，是内帐？

应付账款年终怎么结账？

这是一个简单的会计处理问题。应付账款是一个会计科目，指因购买材料、商品或者接受劳务供应等而发生的债务。这是买卖双方由于取得物资或服务与支付货款在时间上不一致而产生的负债。应付账款应该及时如账。年终时资产负债表上的应付账款项目应根据“应付账款”与“预付账款”两个科目所属的相关明细科目的期末贷方余额合计数填列。

“应付账款”年终结账前，首先可能会接到债权单位的“账务确认函”。此时，作为负债企业要核对余额，确保双方余额一致；其次，将明细科目（单位）余额为贷方的结转至下年“应付账款”，期末余额为借方的，结转至下一年“应收账款”明细科目。

另外，结转下年时，可将余额小、挂账时间长的明细单位进行销账处理。

应付账款年终结账前先把当年收到应付未付***入账，货到单位到应估价入账，年末对账，应付账款余额于总账余额，应付账款总账余额与明细分类账余额，做到账账相符方可结账。

环卫会计啥工作流程了，是个新手？

按提供劳务服务处理业务，

1. 例如：支付保洁费保洁人员工资做： 借：主营业务成本 贷：应付职工薪酬

2.收到劳务款做： 借：银行存款 贷：主营业务收入 3公司.发生水电费做： 借：管理费用：水电费 贷：现金/银行存款等

应收应付流水账怎么做，是内帐？

内帐会计的具体账务处理如下：

1，先把公司所有资产做一个彻底的盘点，没有入帐的重新入帐，对外的应收款也要清算，应付款要列清，有单的按单做帐，没有的，请经手人或你们老板签字证明入帐。

2，因为内账是内部管理的，所以所有单据都要做。外账是应付税务局一类的，账是“做”出来的，可以选择单据和制单据。很多做两套账的是做内账顾不了外账，做外账顾不了内账。可以告诉你一个很简单实现内外账方法：先做外账，外账凭证打两份，其中一份做内账附件，这样查内账就很容易找到原始凭证。

3，内帐是根据企业实际发生的业务来做帐。将“收入－成本－费用＝利润”的公式进行变形，确认收入和费用后，人为确定一个利润比例，由此计算利润数字，然后倒算成本数字。这样，通过人为调节，可以使企业的利润保持在一个企业需要的水平上。

4，一般内帐，都只做费用和应收应付款。有时也要计算成本。费用：可以根据企业自身需要进行分科目，再根据平时发生的费用，进明明细分类。应收和应付可以编制一张表格。每月收到多少，付出多少。内账一般也是和平时做外账时一样，相关的费用记入相关的明细科目。不过要按照老板的要求来设置明细科目，可以不和外帐一样。

5，内账是根据管理者的需要来做的，根据发生的每一笔业务来真实反映企业经营关况账务处理。只是在处理上没有那么正规化，有很多业务都是可以灵活处理的，比如说费用的期间归集，分摊期间，科目的设置等，都可以按照自己或是领导者的意见去处理。外帐是应付税务部门检查的，完全按帐记。如开多少票，就做多少销售，***入帐的全是正规***，没有白条，白条在内帐记。要注意税务、银行、劳动部门、统计部门的数据关系。要合法合规。

做应收账款的时候：

在产品出库运输给客户的时候（看***是否同时开出），确认收入：

借：应收账款--A公司

贷：内销收入（出口收入）

应交税费--应交增值税--销项税额

等到货款收到的时候，银行确认款项后：

借：银行存款

贷：应收账款-- A公司

此事A公司的货款可以结清，应收账款这个科目冲平，同样的对于应付账款来说：

如果先是货物到了后付款，在货物到达并且检查无误后入库：

借：库存商品/原材料

应交税费-- 应交增值税- - 进项税额

贷：应付账款- - B公司

在确认后，可以支付货款时：

借：应付账款- - B公司

贷：银行存款/库存现金

这个时候，对于供应商的货款，我们公司已经结清，所以应付账款冲平。

到此，以上就是小编对于应付会计的工作流程的问题就介绍到这了，希望介绍关于应付会计的工作流程的3点解答对大家有用。